徵信報告撰寫 動態調查部分

徵信報告撰寫動態調查部分

  • 表首:右上角應將營業單位、徵信報告表編號(應與固定資料部份同號)、調查日期及資料日期、前次調查日期填明。
  • 企業名稱:填寫中文名稱。
  • 資本:按有無變動及增資日期、金額、目前實收資本總額及增資原因及增資方式,予以勾選或填寫。
  • 經營者變動:應先將有無改組變動勾選。若無變動時,其他各項可不另填寫;若有變動時,應將變動原因、新加入或退出之股東幹部之姓名職稱及佔有股數詳予填明。
  • 固定資產:按有無變動及增減項目、價值及設定他項權利情形、重新估價情形予以勾選。惟如變動幅度較大或較為繁雜時,應另以附表說明,同時應將不動產之上次調查日期、最近覆查日期及覆查人員填列,以明對不動產價值覆查情形。

生產狀況

  • 原料供應(或進貨)情形:填明原料或商品名稱、單位、每月需要量、安全存量天數、去年年底盤存情形、主要進貨廠商名稱、付款條件、所在地應予填明。
  • 目前主要原料(或商品)存量情形:就原料或商品項目、儲存量、可用月數等項目予以查明填列。
  • 目前生產班數及每班工作時數予以查明填列。
  • 目前每月實際停工天數及非正常停工天數與原因分別查明填列。
  • 主要產品生產(或進貨)量值:將最近期間(期中或固定資料內新增之期末)資料,依照產品名稱、規格、該項產品佔總產值比例、截至目前累計產量值、目前月產量、設備最高月產量、一年來最高及最低月產量、實際發生月份等項目予以查明填列。

銷售狀況

  • 主要商品銷售量值:填明商品名稱規格、該項商品佔總銷值比例、截至目前累計月銷量值、目前月銷量、一年來實際最高最低銷值及其發生月份,並將合計數填列於最末一欄。
  • 目前主要商品存量情形:填明主要商品名稱、儲存量及可供銷售的月數。

 

商品銷售情形

  • 將主要銷售廠商、所售商品名稱、每月平均銷售量值及收款條件、銷售廠商地址及電話填明
  • 銷售方式及結構:按內外銷所佔比例及銷售之方式分別予以填列。
  • 毛利率情形:依目前之估計及一年來最高最低百分比及發生月份填列。
  • 一般收款方式:將目前各種不同收款方式及所佔比率查明填列。

員工及銀行往來

  • 員工:填列目前員工人數並註明技術人員、事務人員、男工、女工等之員額及最近一年最高最低人數及發生月份以及最近三個月薪資支出總金額數。
  • 銀行往來:根據本會存檔資料填明在本會存款總額、授信總額及過去於本會之存款與償還情形,倘曾發生退票及延滯情形應簡述其理由。另填明在其他金融機構的存款、貸款總額,並勾選該資料查核方式。

財務報表

  • 財務報表(資產負債表、損益表):依企業造送之最近(期中或固定資料內新增之期末)財務報表,照本表歸類方式分別填入。若企業所提供報表會計科目之內容性質和歸類方法與本表未盡一致,應依內容性質調整後填入。有關財務資料來源應於「稅務申報」、「會計師簽證」或「其他」項中勾選之。

綜合評述

  • 財務分析:依照上述最近時期之財務報表計算其各項比率。
  • 綜合評述:對於所列各項均應依具體事實予以評述,切避浮泛。其中「資金流向評估」得就所徵提之現金收支預估表、現金流量預估表、資金來源去路表或貸款運用情形等有關資金流向資料評估之。
  • 徵信員意見:應就企業信評勾選並加註其他參考事項。

參考資料: www.boaf.gov.tw/site/boaf/public/attachment/992314212371.ppt