徵信與授信應分別人員辦理

經營環境因素

  • 即經濟因素
  • 企業經濟活動不斷受到經營環境因素的衝擊,諸如國內外貿易、生產、物價、金融、所得水準、消費傾向、財政、行政、社會意識、產業景氣、技術、競爭、天災人禍等影響,這些因素不但涵蓋範圍廣闊,而且均屬於企業不可控制的自變因素,企業只能設法掌握或適應這些外部因素,以利營運。

 

  • 徵信人員對於諸多經濟因素,至少應掌握兩項重點資料:其一為「業界情況」資料,據以了解各種產業的現況及展望;其二為「同業平均財務比率J ,據以了解不同行業別各項平均財務比率水準。相對於徵信報告上,「業界情況」應合併在業務概況之企業產銷分析中撰寫,即從產業景氣現況及展望,敘述到企業產銷情形;而「同業平均財務比率」則合併於財務狀況中,作為財務結構分析、償債能力分析、經營效能分析、獲利能力分析結果的比較標準,以便將企業的財力在業界中作一定位

 

徵信與授信應分別人員辦理

  • 依「徵信與授信業務聯繫要點」第四點規定:「徵信工作與授信業務除已實施帳戶管理員之銀行外應由不同單位或不同人員分別辦理。」

 

帳戶管理員

  • 所稱帳戶管理員的精神所在,係在提供授信客戶專人服務,因此任何一位帳戶管理員所管轄的授信帳號,不論徵信工作或授信業務,均由該帳戶管理員負責完全服務,亦即由該帳戶管理員一手包辦徵信工作與授信業務

非帳戶管理員

  • 基於內部牽制原則,其徵信工作與授信業務應分開由不同人員辦理。若從營業單位對徵信人員及授信人員配置來看,一般中大型營業單位,由於經辦員較為充裕,有能力設置專任徵信人員及專任授信人員,將徵信工作與授信業務分由「不同單位」辦理,而使作業完全分開

 

  • 對於小型營業單位,由於經辦員人手不足,經常需要一位經辦員兼辦兩項以上業務,此時欲設置專任人員恐有困難,可採下列方法因應:
  • 甲經辦員可任命為徵信兼授信,乙經辦員可任命為授信兼徵信,但在處理業務時,授信戶A 公司之徵信工作如由甲經辦員辦理,授信業務則由乙經辦員辦理;反之,授信戶B 公司之徵信工作如由乙經辦員辦理,授信業務則由甲經辦員辦理。此時,徵信工作與授信業務亦符合「不同人員」辦理的規定

 

參考資料: www.boaf.gov.tw/site/boaf/public/attachment/992314212371.ppt

徵信與授信-徵信5C原則

徵信與授信

  • 徵信工作係根據微信5C原則評估客戶的信用程度,而授信業務係根據授信5P原則准駁客戶的每一申貸案件

徵信5C原則

  • 品格
  • 能力
  • 資本
  • 擔保品
  • 經營環境

品格及能力

  • 合併稱為管理因素。徵信重點在於「企業及其主要負責人一般信譽(含有無退票紀錄)」、「存借款及保證往來(含本行及他行庫之存借款及保證情形)及「企業之組織沿革」。相對於徵信報告,原則上須表達的項目為:企業名稱、成立日期、組織型態、負責人、資本、主要業務及主要產品、董監事及主要股東、實際經營者、員工狀況、轉投資事業概況、國外廠商代理合作關係、與銀行往來之存借款、保證情形及其有無不良紀錄等

 

資本及擔保品

  • 合併稱為財務因素,其中「資本」即為財務報表分析,徵信重點在於「企業之設備規模概況」 、「業務概況(附產銷量值表)」及「財務狀況」。相對於徵信報告,「業務概況」原則上須表達的項目為:土地及建物、主要機器及設備、原料供應狀況、產品銷售狀況、最近三年度產銷量值表、進出口實績等企業產銷分析;「財務狀況」須表達的項目為:財務結構分析、償債能力分析、經營效能分析及獲利能力分析。

資本

  • 「擔保品」的徵信重點在於鑑價,基於擔保品並非辦理徵信時,依規定又須徵取的徵信基本資料,而係授信業務為了加強債權保障所徵取,因此擔保品的鑑價工作,屬於授信業務範圍。此外,對企業戶若已加徵中長期授信所需之現金流量預估表,則「資本」的徵信重點,應增加建廠或擴充計畫(含營運及資金計畫),及分期償還能力。

參考資料: www.boaf.gov.tw/site/boaf/public/attachment/992314212371.ppt

徵信調查方法-徵信的範圍

徵信的範圍

  • 應遵守先徵信後授信之原則
  • 徵信案件之審核,應以徵信報告為主要參考依據,非經移送徵信單位辦理徵信之授信案件,不得核貸(徵信準則28條2項)

免辦徵信之情形

  • 會員銀行、政府機關、公營事業、政府計畫性授信案件及已提供本行十足擔保之授信案件得酌情免予索取(17條1項)

酌情徵取徵信資料

海外分行之授信案件及國際金融業務分行之國際聯貸案件,得依海外分行當地之法令規定與實務慣例或國際聯貸特性,酌情索取相關資料以配合辦理徵信工作

徵信調查方法

  • 一般辦理徵信調查,主要有直接調查和間接調查兩種。

直接調查

  • 以訪問客戶並至公司和工廠實地勘察現場,以取得第一手資料為主,因此亦稱實地徵信。對於企業經營狀況的瞭解與確認,直接面對客戶,並親自得知其生產加工過程等實況,可以彌補書面資料之不足。一般企業的營業活動及規模常展現在各方面,例如生產、銷售及理財活動等,所以對於企業經營狀況的瞭解,應是多方面的,而不應只限於一次的實地徵信。

間接調查

間接調查之目的,是在補充上述直接調查之不足,並驗證客戶信用優劣程度。通常以取自第三者的資料(即第二手資料)為主

間接調查方式:

  • 透過金融聯合徵信中心資料,查詢借戶與各往來銀行之借款紀錄有無逾放、退票情事、進出口實績、負責人信用及銀行借款往來情形等。
  • 透過借戶的上下游客戶查詢借戶信用及負責人的信譽、經營能力、經營概況等。
  • 藉由產業資料庫、公開資訊查詢借戶經營概況與在該行業內所占的比重,該行業景氣、市場狀況及發展趨勢等。

間接調查方式:

  • 就報章雜誌所報導的借戶動態資料進行蒐集和查證分析工作。
  • 股票上市櫃企業,可由其股票價格的漲落,反映投資人對該公司的看法,與其獲利能力的高低。如有炒作現象,其炒作題材為何,是基本面好轉或籌碼面供需,或董事、監事、主要股東與市場主力結合或對作等,而得知經營者心態,或對公司前景有無信心等。

依據銀行公會會員徵信準則第十二條,辦理徵信應以直接調查為主,間接調查為輔。徵信人員應交互運用,以達成調查的目的。另依據銀行公會會員徵信準則第十三條的規定,授信客戶發生突發事件,徵信單位得配合營業單位派員實地調查。

參考資料: www.boaf.gov.tw/site/boaf/public/attachment/992314212371.ppt

徵信制度介紹-徵信的意義

  • 依照「中華民國銀行公會會員徵信準則」第四條規定,所謂「徵信工作」,係指與授信業務有關之信用調查與財務分析等工作。簡單的說,徵信就是「驗證信用」,也就是對於企業經營活動有關的財務、業務及管理等各項因素,從事合理的診斷,並做成客觀的報告,藉以提供授信單位主管決策的參考。因此,徵信之調查與分析可視為確保授信債權之先決條件。

徵信基本規範

  • 依「授信準則」規定,辦理授信案件,除法令另有規定外,於核貸前應先辦理徵信,未辦理徵信者,不應核貸。有好的徵信工作,才能有好的授信品質,舉凡從資料的收集、整理、分析至做成結論進而加以研判,供授信准駁即訂定授信承作條件之依據,均與授信的成敗關係密切。
  • 徵信的範圍
  • 有關信用調查之規範
  • 信用資料保存期限
  • 有關財務分析之規範

參考資料:

www.boaf.gov.tw/site/boaf/public/attachment/992314212371.ppt